在公(gong)司(si)(si)生產經營過程(cheng)中(zhong)，資(zi)金(jin)流動關系著(zhu)公(gong)司(si)(si)的生存和發(fa)展，高(gao)(gao)效可(ke)靠的資(zi)金(jin)管理(li)在幫助(zhu)公(gong)司(si)(si)提(ti)升自身利潤的同時，還可(ke)以提(ti)高(gao)(gao)公(gong)司(si)(si)的核心競爭力。從多(duo)年的工作受到(dao)啟發(fa)，我認(ren)為可(ke)以從以下三方面(mian)有(you)效管控。

　　實行資(zi)金集管 強化運行效率

　　(一)提升(sheng)資(zi)金管(guan)控能力。為(wei)防范資(zi)金風險(xian)，各分公司和項目部(bu)(bu)應堅持(chi)“集(ji)中支(zhi)付(fu)、預(yu)算(suan)支(zhi)付(fu)”的原則，對資(zi)金進行集(ji)中管(guan)控。通(tong)(tong)過(guo)對銀行賬戶的全面(mian)清(qing)理，配(pei)合(he)公司做好資(zi)金歸(gui)集(ji)管(guan)理工作。所有(you)下屬單位、項目部(bu)(bu)資(zi)金收付(fu)均需通(tong)(tong)過(guo)九恒星資(zi)金系統辦理，日常資(zi)金支(zhi)付(fu)由各單位進行二級預(yu)算(suan)、三級支(zhi)付(fu)的審核管(guan)控，從源(yuan)頭降(jiang)低(di)資(zi)金支(zhi)付(fu)風險(xian)。

　　(二)強化(hua)資(zi)金(jin)(jin)過程監管(guan)。一(yi)方面各(ge)分(fen)公司應(ying)及(ji)(ji)時(shi)與資(zi)金(jin)(jin)結算中心做好對(dui)賬工作，賬務需日清月(yue)(yue)結，清晰明了(le)。過程中重(zhong)點注(zhu)意(yi)大額(e)資(zi)金(jin)(jin)支付，追蹤支付最末(mo)端(duan)。另一(yi)方面，及(ji)(ji)時(shi)做好資(zi)金(jin)(jin)分(fen)析(xi)，各(ge)分(fen)公司按周(zhou)(zhou)、按月(yue)(yue)出具財務資(zi)金(jin)(jin)周(zhou)(zhou)報、月(yue)(yue)報，通過對(dui)各(ge)單(dan)位(wei)可用資(zi)金(jin)(jin)、內部借款以(yi)及(ji)(ji)官司凍結情況進行實(shi)時(shi)統(tong)計(ji)，及(ji)(ji)時(shi)做好資(zi)金(jin)(jin)監測和分(fen)析(xi)，確保資(zi)金(jin)(jin)流動(dong)合理充裕，以(yi)便(bian)公司決策者(zhe)及(ji)(ji)時(shi)掌握公司資(zi)金(jin)(jin)狀況，給公司決策提供參(can)考依據(ju)。

　　(三)落實民工(gong)工(gong)資專戶。為全面貫(guan)徹(che)省委省政府及集團對農(nong)民工(gong)工(gong)資拖欠(qian)問題(ti)的相(xiang)關管(guan)理(li)，各分公司和項(xiang)(xiang)目部(bu)(bu)應堅持農(nong)民工(gong)工(gong)資專戶管(guan)理(li)，做到農(nong)民工(gong)工(gong)資與(yu)其他項(xiang)(xiang)目資金分開管(guan)理(li)，做好項(xiang)(xiang)目部(bu)(bu)農(nong)民工(gong)工(gong)資代發服務。

　　建立(li)健(jian)全制度 完善管理(li)流程

　　(一)強化(hua)制度實(shi)施。為進一步(bu)規范(fan)公(gong)司(si)內部借款管(guan)理(li)(li)(li)(li)和資金(jin)(jin)結算業務管(guan)理(li)(li)(li)(li)，公(gong)司(si)已陸續出臺《湖(hu)南建工集(ji)團總承(cheng)包公(gong)司(si)借款管(guan)理(li)(li)(li)(li)辦法(fa)(試(shi)行(xing))》，《湖(hu)南建工集(ji)團總承(cheng)包公(gong)司(si)資金(jin)(jin)管(guan)理(li)(li)(li)(li)辦法(fa)及實(shi)施細則(ze)(試(shi)行(xing))》，各分公(gong)司(si)應讓管(guan)理(li)(li)(li)(li)落到實(shi)處，規范(fan)資金(jin)(jin)管(guan)理(li)(li)(li)(li)，防(fang)范(fan)資金(jin)(jin)風(feng)險(xian)。

　　(二)提高辦(ban)事(shi)效率(lv)。各分公(gong)司應(ying)及時梳(shu)理資金(jin)業(ye)(ye)務(wu)審批流程(cheng)(cheng)，在合規的(de)基礎上，盡量精簡辦(ban)事(shi)流程(cheng)(cheng)，提升辦(ban)事(shi)效率(lv)和服務(wu)質(zhi)量。考慮到很(hen)多省外(wai)分公(gong)司走流程(cheng)(cheng)的(de)不便(bian)利性，目前(qian)公(gong)司銀行中(zhong)間業(ye)(ye)務(wu)、供(gong)應(ying)鏈申請(qing)、開戶及印(yin)章(zhang)刻制(zhi)申請(qing)、資金(jin)事(shi)項上經理層(ceng)會(hui)議及蓋章(zhang)業(ye)(ye)務(wu)等均(jun)已實(shi)現線(xian)上流程(cheng)(cheng)審批，分公(gong)司應(ying)根據業(ye)(ye)務(wu)類(lei)型提交線(xian)上流程(cheng)(cheng)。

　　突(tu)破(po)融(rong)資瓶(ping)頸 提升運(yun)作能力(li)

　　( 一) 增 加 融 資(zi)(zi) 資(zi)(zi) 金(jin) 支 付(fu)。2021 年上半(ban)年采用云信、E 信通(tong)等供應(ying)(ying)鏈金(jin)融方式支付(fu)各類(lei)款(kuan)項 8.8億，延長了付(fu)款(kuan)賬期的(de)同時，降低了資(zi)(zi)金(jin)的(de)使(shi)用費用，有效緩(huan)解了項目墊資(zi)(zi)壓力。為進一步提(ti)升公司(si)資(zi)(zi)金(jin)運轉效率，各分公司(si)應(ying)(ying)配合資(zi)(zi)金(jin)結算(suan)中心使(shi)用供應(ying)(ying)鏈資(zi)(zi)金(jin)，置換存量資(zi)(zi)金(jin)，提(ti)升資(zi)(zi)金(jin)運行效率。

　　(二)配合打通融(rong)資(zi)(zi)渠道。為(wei)協助公(gong)司(si)經營(ying)板塊(kuai)承接任務，降低項(xiang)目(mu)(mu)墊資(zi)(zi)風險，資(zi)(zi)金(jin)(jin)結算中心已加大與平臺公(gong)司(si)的對接，對資(zi)(zi)金(jin)(jin)市場及融(rong)資(zi)(zi)渠道、金(jin)(jin)融(rong)衍生產品等形成初步對接方(fang)案。各分公(gong)司(si)財務部門應(ying)積極配合經營(ying)項(xiang)目(mu)(mu)融(rong)資(zi)(zi)方(fang)案的設計，嘗試通過(guo)保理等渠道引入資(zi)(zi)金(jin)(jin)，促進項(xiang)目(mu)(mu)落地。

　　作(zuo)者(zhe)系財務(wu)資金部副部長蘇紅(hong)枚